Het opstellen en indienen van verschillende aangiftes kan soms een hele uitdaging zijn. Aangiftes voor bijvoorbeeld de inkomstenbelasting, de omzetbelasting of de vennootschapsbelasting komen jaarlijks ook nog eens (meermaals) terug. Een tijdrovend en secuur werkje, dus. Met TvdW Fiscale Begeleiding nemen we je deze zorg helemaal uit handen en zorgen we ervoor dat we alle aangiftes op tijd en correct verwerken. Natuurlijk nemen we hierbij alle geldende fiscale regels en voorschriften in acht.
Voorkom boetes door vertraagde of foutieve aangiften
De Belastingdienst kan boetes opleggen aan ondernemers die hun aangiftes te laat of onjuist invullen. Dergelijke verzuim- of vergrijpboetes kunnen flink oplopen. Voor een verzuimboete kan een boete namelijk oplopen tot meer dan 5.000 euro. De hoogte van een vergrijpboete wordt berekend middels een percentage van het in eerste instantie te betalen bedrag, tot maximaal 300% als het gaat om opzettelijke fouten in Box 3.
De collega’s van TvdW werken alle aangiftes ruim op tijd én 100% secuur voor je uit en helpen je met onze Fiscale Begeleiding zo extra boetes voorkomen. Dat geeft bij elke aangifte toch een fijner gevoel!
Fiscale voordelen optimaal benutten
Ons streven is om, binnen de grenzen van de fiscale mogelijkheden, zo veel mogelijk voordeel voor je te behalen. Niemand betaalt per slot van rekening graag belasting! Dit doen we niet alleen via de aangifte inkomstenbelasting, maar ook tussentijds kijken we waarvan je fiscaal zou kunnen profiteren. Met onze Fiscale Begeleiding behaal je dus dubbele winst: alle aangiftes worden op tijd en correct voor je verwerkt, en ook nog eens op een zo voordelig mogelijke manier!
Verplichtingen voor jou als ondernemer
Het Nederlandse belastingstelsel biedt immers heel wat verschillende mogelijkheden voor ondernemers. Om deze optimaal te kunnen benutten, moet je wel aan een aantal verplichtingen voldoen. Onze medewerkers zijn op de hoogte van alle aftrekposten, verplichtingen en de continue wijzigingen die in de fiscale wet- en regelgeving plaatsvinden. Daarom: Een fiscale vraag? TvdW denkt me je mee!
TvdW Fiscale Begeleiding samengevat:
Aangifte inkomsten-, vennootschaps- en dividendbelasting
Fiscale correspondentie
Advies en fiscale optimalisatie
Tijdige en tussentijdse sturing op belastingen
Goede vertrouwensrelatie met de Belastingdienst
Fiscale software van Nextens
Voor de verwerking van onze fiscale aangiftes gebruiken wij software van Nextens.
Nextens is onderdeel van Reed Business Information en draait op het Microsoft Azure-platform in Nederland. De servers van dit platform maken altijd een kopie op servers op een andere locatie binnen Europa. Het platform voldoet aan alle veiligheidskeurmerken en verzekert ons kantoor van een veilige opslag van je (privacygevoelige) gegevens. Nextens is de marktleider in fiscale aangiftesoftware.
Recente cijfers van de Belastingdienst tonen aan dat Nextens een stabiel marktaandeel heeft van ruim 40 procent. Dit percentage is gebaseerd op de ingediende aangiften Inkomstenbelasting (IB) en Vennootschapsbelasting (VPB) samen. Op jaarbasis worden er circa 1.5 miljoen inkomstenbelasting-aangiften ingediend via Nextens. Daarnaast worden er ook nog eens bijna 250.000 aangiften vennootschapsbelasting via Nextens verstuurd.
Als kantoor zijn wij tevreden over de functionaliteiten en werking van de software. Middels adviessignalen kunnen wij onze kwaliteit hoog houden. Door de koppeling met de jaarrekeningen van Infine Software kunnen we tenslotte efficiënt werken.
Bij onze vakmensen staat jouw voordeel voorop. Binnen de regels doen zij er alles aan zoveel mogelijk voordeel voor jou te behalen!
27-09-2023 De afgelopen periode heeft het demissionaire kabinet gewerkt aan een voorstel om Box 3 binnen het stelsel voor de inkomstenbelasting aan te passen. Aangezien het kabinet demissionair is, dient dit voorstel ter inspiratie voor het komende kabinet. Dit levert ook de unieke mogelijkheid om als burger je mening te kunnen geven over het nieuwe<lees meer>
In deze blogserie zetten we alle belangrijke veranderingen aan de hand van Prinsjesdag 2023 voor je op een rijtje. Dit doen we aan de hand van onze eigen diensten. In deze blog bespreken we alle veranderingen die Prinsjesdag 2023 voor Fiscale Begeleiding heeft. Lees je met ons mee? 1: Beperking afschrijving Ondernemers, resultaatgenieters en<lees meer>
11-09-2023 Als je als ondernemer een bestelauto aanschaft, hoef je hier geen BPM over te betalen. Hiervoor is een speciale vrijstellingsregeling in het leven geroepen. Maar: deze vrijstelling komt binnenkort te vervallen. Hoe het komen te vervallen van de BPM-vrijstelling voor bestelauto’s in zijn werk gaat, vertellen we je in deze blog. Wat is<lees meer>
06-09-2023 In deze blogserie nemen we je mee langs alle aandachtspunten van een belastingcontrole. Hoe gaat zo’n controle in zijn werk? Wat zijn jouw rechten en plichten als ondernemer tijdens een controle? En wat als er fouten worden ontdekt? Kennis van de regels bij een belastingcontrole is belangrijk, maar veel ondernemers zijn niet goed op<lees meer>
30-08-2023 In deze blogserie nemen we je mee langs alle aandachtspunten van een belastingcontrole. Hoe gaat zo’n controle in zijn werk? Wat zijn jouw rechten en plichten als ondernemer tijdens een controle? En wat als er fouten worden ontdekt? Kennis van de regels bij een belastingcontrole is belangrijk, maar veel ondernemers zijn niet goed op<lees meer>
25-08-2023 UPDATE 06-09-2023: Er wordt grote drukte verwacht op het speciale portaal voor het terugvragen van buitenlandse btw. Bij overbelasting van de site wordt het aantal mensen dat in kan loggen beperkt. Stel je verzoek dus niet te lang uit om te voorkomen dat je door overbelasting je aanvraag niet door kunt voeren. // Als<lees meer>
23-08-2023 In deze blogserie nemen we je mee langs alle aandachtspunten van een belastingcontrole. Hoe gaat zo’n controle in zijn werk? Wat zijn jouw rechten en plichten als ondernemer tijdens een controle? En wat als er fouten worden ontdekt? Kennis van de regels bij een belastingcontrole is belangrijk, maar veel ondernemers zijn niet goed op<lees meer>
21-07-2023 Over een aantal weken is het weer de Derde Dinsdag van September, oftewel: Prinsjesdag 2023. Op deze dag presenteert het Kabinet altijd een begroting, maar daarnaast presenteren ze ook veel aangepaste (fiscale) zaken. Deze hebben ook invloed op jou als ondernemer. Om je alvast goed voor te bereiden op mogelijke aanpassingen, bespreken we nu<lees meer>
18-08-2023 In dit derde en laatste deel van onze blogserie over het boxenstelsel bij de Inkomstenbelasting staat ook de derde en laatste box centraal. In deze blog laten we je zien welk inkomen wordt belast bij Inkomstenbelasting Box 3. Ook bespreken we welke belastingpercentages er zijn en geven we je een uitgebreid rekenvoorbeeld. Heb je<lees meer>
16-08-2023 In dit tweede deel in onze serie over alle verschillende boxen bij de inkomstenbelasting nemen we je mee in de volgende box: Inkomstenbelasting box 2. Heb je de blog over Inkomstenbelasting box 1 nog niet gezien? Die lees je hier. Inkomstenbelasting Box 2: belastbaar inkomen uit aanmerkelijk belang We zullen nog kort herhalen<lees meer>
15-08-2023 Vorige week namen we je al mee langs de verschillende boxen waar je als natuurlijk persoon mee te maken krijgt als je inkomstenbelasting gaat doen. Deze week vertellen we je in drie losse blogs nog meer over elke box. We trappen de week af met de eerste box bij de inkomstenbelasting: box 1! <lees meer>
11-08-2023 Als natuurlijk persoon heb je, in tegenstelling tot een rechtspersoon, te maken met inkomstenbelasting. Dit soort belasting is namelijk de belasting dat de overheid heft over het inkomen van natuurlijke personen. In Nederland kent de inkomstenbelasting een boxenstelsel. In totaal zijn er drie boxen waar het inkomen onder kan vallen. Deze boxen bestaan uit:<lees meer>
09-08-2023 Vanaf 15 november 2023 gelden strengere en meer eisen aan een zogeheten turboliquidatie. Als je je liquidatie snel wilt afronden, moet je vanaf dat moment meer informatie en gegevens aanleveren. Daarmee wordt dit proces transparanter en eerlijker voor bijvoorbeeld schuldeisers. Voor deze strengere regels is een nieuwe wet aangenomen. De wet is tijdelijk van<lees meer>
07-08-2023 In deze blogserie nemen we je mee langs alle aandachtspunten van een belastingcontrole. Hoe gaat zo’n controle in zijn werk? Wat zijn jouw rechten en plichten als ondernemer tijdens een controle? En wat als er fouten worden ontdekt? Kennis van de regels bij een belastingcontrole is belangrijk, maar veel ondernemers zijn niet goed op<lees meer>
01-08-2023 De Belastingdienst heeft vorig jaar extra belastingcontroles middels een boekenonderzoek uitgevoerd. Naar aanleiding van deze boekenonderzoeken is €840 miljoen extra aan belastingen aangegeven. In totaal zijn ruim 8700 van deze onderzoeken uitgevoerd, waaraan bijna 950.000 arbeidsuren besteed zijn. Extra boekenonderzoek belastingcontrole door kamermotie Vorig jaar bleek dat het aantal uitgevoerde boekenonderzoeken vanaf 2016<lees meer>
21-07-2023 Indien een onderneming winst heeft gemaakt, kan het ervoor kiezen om een deel van deze winst uit te keren aan aandeelhouders in de vorm van dividend. Dividend is dan ook alleen van toepassing op Besloten Vennootschappen (BV) en Naamloze Vennootschappen (NV). Over deze uitkeringen moeten ondernemingen belasting betalen. In 2023 maakte het niet uit<lees meer>
18-07-2023 Als zestigplusser is het vaak lastig om een nieuwe baan te vinden wanneer je werkloos of zelfs deels arbeidsongeschikt raakt. Daarom is er speciaal voor deze doelgroep een uitkering in het leven geroepen: de Inkomensvoorziening Oudere Werklozen (IOW). Hoewel deze regeling in eerste instantie zou verdwijnen, heeft de overheid nu besloten dat ouderen nog<lees meer>
14-07-2023 Je hoort er steeds vaker over: phishing. Deze relatief nieuwe manier van digitaal oplichten is helaas erg populair onder criminelen. Ook worden regelmatig valse berichten namens de Belastingdienst verspreid. Hoe herken je deze valse berichten, en wat kun je doen om oplichting te voorkomen? In deze blog laten we het je zien! Wat<lees meer>
12-07-2023 In april 2023 heeft de Belastingdienst een brief gestuurd naar alle belastingplichtigen die niet konden voldoen aan de gestelde voorwaarden voor een speciale betalingsregeling. Die betalingsregeling betrof een bijzonder uitstel van betaling vanwege de coronacrisis. De Belastingdienst liet via deze brief weten hoe de intrekking van bijzonder uitstel corona te voorkomen is. Intrekking<lees meer>
10-07-2023 Veel mensen doen regelmatig een financiële schenking aan mensen die dichtbij hen staan. Denk bijvoorbeeld aan (klein)kinderen, familieleden of goede vrienden. Bij deze schenkingen komen echter een aantal fiscale regels kijken. Wie moet bijvoorbeeld wat regelen, en wanneer moet je de aangifte schenkbelasting doorgeven? In deze blog geven we je 11 handige tips die<lees meer>
04-07-2023 Eind mei 2023 stemde de Eerste en Tweede Kamer in met een nieuw wetsvoorstel: de Wet Toekomst Pensioenen. Hierin zijn allerlei afspraken tussen werkgevers en werknemers, maar ook met het kabinet, uit 2019 opgenomen. Deze afspraken stonden in het Pensioenakkoord. Deze nieuwe wet is ingegaan op 1 juli 2023 en zal de komende tijd<lees meer>
23-06-2023 Vanaf dit jaar is het mogelijk om zonnepanelen aan te kopen en te laten installeren zonder btw te hoeven betalen. Dit is gedaan om het aanschaffen van zonnepanelen op of bij een woning een stuk aantrekkelijker te maken. Consumenten die in 2022 nog zonnepanelen hebben aangeschaft, hebben deze btw nog wel moeten betalen. Gelukkig<lees meer>
21-06-2023 Vanaf januari 2024 gaat online marktplaats Vinted de omzetten die gebruikers op het platform draaien direct doorgeven aan de Belastingdienst. Vinted is de afgelopen jaren enorm in populariteit toegenomen, vooral onder particuliere gebruikers. Moeten zij zich zorgen maken over het feit dat zij belasting gaan betalen voor Vinted-verkopen? Ongeruste gebruikers Begin juni 2023<lees meer>
16-06-2023 Vanaf 1 juli geldt voor veel belastingen een nieuw belastingpercentage. Voor alle belastingen gaat de belastingrente omhoog van 4% naar 6%. Dat betekent dus een stijging van maar liefst 50%. Enkel voor de bronbelasting en de vennootschapsbelasting blijft een ander percentage gelden. Zo blijft het percentage voor de vennootschapsbelasting (VPB) vast staan op 8%,<lees meer>
05-06-2023 De Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) uit 2015 werkt sinds 2019 werkt met een vast abonnementstarief. Elke cliënt die gebruikt maakt van een of meerdere WMO-voorzieningen betaalt nu hetzelfde bedrag: 19 euro. Vanaf 1 januari 2026 wordt dit vaste abonnementstarief vervangen door een inkomensafhankelijke eigen bijdrage voor de WMO, die dus voor iedereen verschillend zal<lees meer>
29-05-2023 Op het werk goed kunnen functioneren en lekker in je vel zitten is enorm belangrijk. Niet alleen voor jezelf werkt dat een stuk fijner, in veel gevallen kun je ook een stuk beter werken. Soms zijn hiervoor medische pedicures nodig. Zijn deze kosten voor een medische pedicure aftrekbaar voor de belasting? Alleen bij voorschrift<lees meer>
18-05-2023 Met je DigiD kun je al een hele hoop handige zaken regelen. Via het Overzicht ‘Betalen en ontvangen’ krijg je een mooi overzicht van alle bedragen die je nog betalen of nog zult ontvangen. Hier staat ook handig bij hoe je het geld over kunt maken wanneer je nog bedragen moet betalen. Sinds kort<lees meer>
05-05-2023 Minister van Financiën Sigrid Kaag stuurde eind vorige maand de Voorjaarsnota naar de Tweede Kamer. Hierin zijn een hele hoop zaken besproken. De belangrijkste wijzigingen in de voorjaarsnota zetten wij voor je op een rij. STAP-budget afgeschaft We beginnen direct met de grootste verrassing: het STAP-budget komt vanaf 2024 volledig te vervallen. Dat is<lees meer>
04-05-2023 Als je 55+-bent, wordt het langzaamaan wel tijd om goed na te denken over hoe je je pensioen gaat regelen. Veel mensen hebben alleen geen idee hoe ze dit moeten doen. Daarom komt het Nibud met een nieuw geldplan, geschikt voor álle werknemers van 55 jaar en ouder in álle sectoren. Zo heeft echt<lees meer>
21-04-2023 ANBI’s worden in Nederland alsmaar populairder. Een ANBI (Algemeen Nut Beogende Instelling) kan de organisatie fiscaal voordeel opleveren. Inmiddels zijn er zo’n 45.000 ANBI’s in Nederland. Omdat ANBI’s een speciale instelling zijn, gelden soms ook specifiekere regels. Zo moeten alle jaarrekeningen van dergelijke instellingen vóór 1 juli op hun eigen website gepubliceerd zijn. Om<lees meer>
21-05-2023 Het is algemeen bekend dat je de belastingaangifte over een jaar altijd moet doen vóór 1 mei in het daarop volgende jaar. Alleen: dat is niet altijd haalbaar. In dat geval is het mogelijk om uitstel voor je belastingaangifte aan te vragen. In deze blog laten we je zien hoe je uitstel voor je<lees meer>
31-03-2023 Het is weer de tijd van het jaar voor het invullen van allerlei aangiftes. Zo kun je ook weer de aangifte voor de vennootschapsbelasting invullen. Een taakje dat soms wat lastig is, bijvoorbeeld als je te maken hebt gehad met verliezen in het afgelopen boekjaar. Hoe moet je verliezen in je aangifte vennootschapsbelasting verrekenen?<lees meer>
31-03-2023 Als ondernemer moet je natuurlijk een administratie bijhouden. In veel gevallen moet je ook de stukken die achter je administratie zitten bewaren voor de bewaarplicht. Dit kan zowel op papier als digitaal. Wanneer je echter volledig over wilt stappen naar een digitaal bewaararchief, zitten hier flink wat voorwaarden aan. Alles over de voorwaarden van<lees meer>
24-03-2023 De aangifte voor vennootschapsbelasting: een taakje dat je liever voor je uit blijft schuiven. Toch is het vanaf dit jaar verstandig je aangifte op tijd in te vullen. Er wordt namelijk gerekend met een rente van 8 procent wanneer je de aanslag vanaf 1 juli in het eerstvolgende belastingjaar wordt opgelegd door de Belastingdienst.<lees meer>
24-03-2023 De belastingregels voor het vergoeden van vrijwilligers via de zogeheten vrijwilligersvergoeding leiden tot veel onduidelijkheid en vooral oneerlijkheid. Dat schreven de Landelijke Cliëntenraad (LCR) en het Nibud in een rapport. Dat rapport ging over de effecten die het uitkeren van een vrijwilligersvergoeding allemaal kan hebben wanneer vrijwilligers ook een andere toeslag of uitkering ontvangen.<lees meer>
In de vierde blog die in het teken staat van de aangifte inkomstenbelasting 2022 besteden wij aandacht aan een korting die wij nog steeds zien dat deze niet teruggevraagd wordt, namelijk de inkomensafhankelijke combinatiekorting (ICK). Want doet u geen aangifte? Dan ontvangt u de korting niet automatisch. Wanneer heb ik recht op de inkomensafhankelijke combinatiekorting?<lees meer>
In onze derde blog die in het teken staat van de belastingaangifte 2022 behandelen we de aftrekbare studiekosten. Over de aftrekbaarheid kunnen we kort zijn: Nee, helaas zijn studiekosten en andere scholingsuitgaven sinds 1 januari 2022 niet meer aftrekbaar. Misschien komt u echter wél in aanmerking voor STAP-budget voor werkenden en werkzoekenden. Voor uw aangifte<lees meer>
Vanaf 1 maart kan de belastingaangifte van 2022 gedaan worden. Hoe is het nu geregeld met door u gemaakte zorgkosten, welke kosten zijn wel of juist niet aftrekbaar? Zorgkosten zijn alleen aftrekbaar als deze zijn gemaakt in verband met een ziekte, beperking of invaliditeit. De zorgkosten die worden afgetrokken moeten ook voor uzelf of uw<lees meer>
Er is een valse e-mail (phishing) in omloop, mogelijk ontvangt u deze e-mail ook. Deze lijkt afkomstig van de Belastingdienst of MijnOverheid. Het is belangrijk dat u deze e-mail direct verwijdert en de QR-code in de mail niet scant. In de betreffende e-mail staat dat er een nieuw document van de Belastingdienst klaarstaat in de<lees meer>
Vanaf 1 januari 2023 kan de fiscale oudedagsreserve (FOR) niet meer worden opgebouwd. De oudedagsreserve die tot en met 31 december 2022 is opgebouwd kan nog volgens de huidige regels worden afgewikkeld. Dat betekent dat de opgebouwde oudedagsreserve gewoon op de ondernemingsbalans kan blijven staan en in de toekomst kan worden aangewend voor het bedingen<lees meer>
De Belastingdienst biedt sinds kort een verkorte en vereenvoudigde aangifte inkomstenbelasting (IB) aan. Dit is een nieuwe manier van aangifte inkomstenbelasting doen. In deze aangifte staan alleen de vragen die passen bij uw situatie, de gegevens zijn dan ook al voor u ingevuld. U hoeft alleen te controleren of de gegevens kloppen, dan kunt u daarna<lees meer>
Wanneer u 18 jaar of ouder bent of in Nederland woont of werkt moet u een zorgverzekering afsluiten. Voor deze zorgverzekering is er een toeslag die bedoeld is als een soort compensatie tegen de premie van de zorgverzekering, dit wordt de zorgtoeslag genoemd. Voor de zorgtoeslag zijn er een aantal voorwaarden, waaronder een bruto inkomensgrens.<lees meer>
Het huidige percentage belastingrente voor de vennootschapsbelasting wordt toch niet, zoals wij in een eerdere blog schreven, per 1 maart 2023 verhoogd naar 10,5%, maar blijft 8%. Het kabinet wil op dit moment geen verhoging doorvoeren, omdat het later dit voorjaar de percentages van de belastingrente opnieuw gaat bekijken. Er gelden twee verschillende percentages voor<lees meer>
Vanaf 1 maart 2023 kunt u aangifte inkomstenbelasting doen over 2022. In een aantal blogs zullen wij onderdelen van de aangifte behandelen. De eerste blog gaat over de aftrekbare kosten van de eigen woning. Kosten die u in 1 keer af mag trekken in de belastingaangifte over het jaar waarin u de kosten hebt betaald:<lees meer>
Bent u ook al bezig met het verzamelen van gegevens voor uw aangifte inkomstenbelasting over 2022? Wij hebben een handige checklist opgesteld ten behoeve van uw aangifte inkomstenbelasting. Dan weet u zeker dat u geen documenten of andere belangrijke gegevens vergeet te verzamelen en kunnen wij daardoor goed voorbereid aan de slag met uw aangifte<lees meer>
Besloten vennootschappen betalen vennootschapsbelasting over de winst. Er is belastingrente verschuldigd over vennootschapsbelasting wanneer na verloop van 6 maanden na het boekjaar een (voorlopige) aanslag wordt opgelegd naar een te betalen bedrag. De belastingrente wordt voor het belastingjaar 2022 berekend over de periode vanaf 1 juli 2023 (voor gebroken boekjaren: vanaf zes maanden na afloop<lees meer>
De middelingsregeling is per 1 januari 2023 afgeschaft. Het laatste tijdvak waarover nog gemiddeld kan worden is 2022-2023-2024.Bent u pas gestart of gestopt met werken? Of bent u een ondernemer/freelancer? Waarschijnlijk heeft u dan een (sterk) wisselend inkomen. De Belastingdienst had tot 1 januari 2023 een fiscale faciliteit voor personen met een sterk wisselend inkomen,<lees meer>
Vanaf 2023 mag de dga (directeur-grootaandeelhouder) tot maximaal € 700.000 onbelast lenen van zijn eigen vennootschap(pen), met uitzondering van een financiering voor de eigen woning. Vanuit de praktijk is bekend dat uitgeleende gelden aan de dga vaak zijn ingezet voor het bouwen van een vastgoedportefeuille. In die situatie kan de behoefte ontstaan om (een deel)<lees meer>
Particulieren die dit jaar een elektrische auto kopen of privé gaan leasen kunnen daar vanaf dinsdag weer subsidie voor aanvragen bij de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO). Voor nieuwe auto’s is dit jaar een bedrag van 2950 euro beschikbaar, dat is 400 euro minder dan in 2022. Voor tweedehandsauto’s blijft het bedrag met 2000 euro<lees meer>
Heb je een bijbaantje of vakantiebaantje gehad dan is de kans groot dat je een bedrag geld terugkrijgt van de Belastingdienst. Als je in dienst bent bij een werkgever, is deze werkgever verplicht om loonheffing (loonbelasting en premieheffing volksverzekeringen) in te houden op het inkomen dat je verdient. Deze loonheffing wordt afgedragen aan de Belastingdienst.<lees meer>
In de brochure “Uw geautomatiseerde administratie en de fiscale bewaarplicht”, van de Belastingdienst, staat de volgende zinsnede: “In het geval van converteren naar portable document format (pdf ) of vergelijkbare formaten kan het zijn dat u niet meer aan de bewaarplicht voldoet.” Hoe zit dit precies? In deze blog meer over de bewaarplicht in combinatie<lees meer>
Ook dit jaar brengen we – inmiddels voor het tiende achtereenvolgende jaar! – ons e-book ‘Voorbereiden jaarrekening’ uit. Bovendien hebben we een extraatje voor u: een special met belastingtips voor het einde van het jaar. Dat is nog eens handig! Dankzij het e-book ‘Voorbereiden jaarrekening 2022-2023’ kunt u als ondernemer zelf al een aantal zaken<lees meer>
De premiepercentages werknemers- en volksverzekeringen voor 2023 zijn bekend. Ook het maximumpremieloon werknemersverzekeringen en de opslag kinderopvangtoeslag 2023 zijn vastgesteld. Het maximumpremieloon voor 2023 is € 66.956 per kalenderjaar. De premiepercentages voor 2023 zijn: Algemene ouderdomswet (AOW) 17,90% Algemene nabestaandenwet (Anw) 0,10% lage premie Algemeen Werkloosheidsfonds (AWf) 2,64% hoge premie Algemeen Werkloosheidsfonds (AWf) 7,64% Uitvoeringsfonds voor<lees meer>
Op dinsdag 22 november is er via een kamerbrief van de minister van Financiën bekend gemaakt dat er tijdelijk geen informatieverstrekking uit het UBO-register zal zijn naar aanleiding van een uitspraak door het EU Hof. Er is al langer discussie over de openbaarheid van het UBO-register. Zo is Stichting Privacy First eerder al een zaak<lees meer>
Op overheid.nl maakt het kabinet zojuist bekend dat alle niet-bezwaarmakers aanspraak kunnen maken op een nieuwe uitspraak van de Hoge Raad, mocht de Hoge Raad (HR) belastingplichtigen in een nieuwe procedure in het gelijk stellen. Niet-bezwaarmakers met box 3 inkomen over de jaren 2017-2020 hoeven hiervoor geen verzoek in te dienen. Deze nieuwe procedure gaat<lees meer>
Als u btw-aangifte moet doen over het 3e kwartaal van 2022 of september 2022, kan u op 3 en 4 november 2022 een sms-bericht van de Belastingdienst ontvangen. Het is een herinnering dat u uiterlijk 7 november 2022 uw btw over deze tijdvakken aangeeft en betaalt. Ook als het een nihilaangifte betreft. Met deze sms-actie probeert de Belastingdienst te<lees meer>
Met het jaareinde in zicht, is dit een mooi moment om na te gaan of u op fiscaal gebied nog actie moet ondernemen. Sommige zaken kunnen niet wachten tot 2023, terwijl andere zaken juist om uitstel tot in het nieuwe jaar vragen. In ieder geval zijn er diverse veranderingen die om aandacht vragen. Welke dat<lees meer>
Met het jaareinde in zicht, is dit een mooi moment om na te gaan of u op fiscaal gebied nog actie moet ondernemen. Sommige zaken kunnen niet wachten tot 2023, terwijl andere zaken juist om uitstel tot in het nieuwe jaar vragen. In ieder geval zijn er diverse veranderingen die om aandacht vragen. Welke dat<lees meer>
Met het jaareinde in zicht, is dit een mooi moment om na te gaan of u op fiscaal gebied nog actie moet ondernemen. Sommige zaken kunnen niet wachten tot 2023, terwijl andere zaken juist om uitstel tot in het nieuwe jaar vragen. In ieder geval zijn er diverse veranderingen die om aandacht vragen. Welke dat<lees meer>
Met het jaareinde in zicht, is dit een mooi moment om na te gaan of u op fiscaal gebied nog actie moet ondernemen. Sommige zaken kunnen niet wachten tot 2023, terwijl andere zaken juist om uitstel tot in het nieuwe jaar vragen. In ieder geval zijn er diverse veranderingen die om aandacht vragen. Welke dat<lees meer>
De Belastingdienst heeft op hun site meer informatie geplaatst voor wanneer u als ondernemer moeite hebt met het betalen van de termijnbedragen van de betalingsregeling. U kunt de Belastingdienst dan vragen de betalingsregeling (tijdelijk) aan te passen. Hiervoor gelden voorwaarden. En de aanpassing heeft gevolgen voor het termijnbedrag, het bedrag aan invorderingsrente en de looptijd<lees meer>
Per 1 oktober 2022 heeft de Belastingdienst een aantal structurele aanpassingen gedaan in het beleid over betalingsregelingen. Zo is er meer maatwerk voor de ondernemer als de situatie daarom vraagt. De versoepelingen zijn vooral gericht op de kleinere bedrijven. Het kabinet wil meer doen om ondernemers met tijdelijke betalingsproblemen te ondersteunen. De Belastingdienst gaat daarom<lees meer>
Heeft u als ondernemer in 2021 btw betaald in een ander EU-land? Vraag dan uiterlijk 30 september 2022 de btw terug. De Belastingdienst stuurt het verzoek door naar de belastingdienst in het EU-land waarvan u btw terugvraagt. Komt uw verzoek na 30 september 2022 binnen bij de Belastingdienst, dan kan het zijn dat het andere<lees meer>
In deze Prinsjesdagspecial staan de belangrijkste voorstellen uit het Belastingplan 2023 en aanvullende wetsvoorstellen voor u op rij. Veel voorstellen zijn al eerder aangekondigd, bijvoorbeeld in het coalitieakkoord en de Voorjaarsnota. In deze special tenslotte de overige maatregelen. De voorgestelde maatregelen zullen per 1 januari 2023 in werking treden, tenzij anders vermeld. Maatwerk invorderingsrente mogelijk<lees meer>
In deze Prinsjesdagspecial staan de belangrijkste voorstellen uit het Belastingplan 2023 en aanvullende wetsvoorstellen voor u op rij. Veel voorstellen zijn al eerder aangekondigd, bijvoorbeeld in het coalitieakkoord en de Voorjaarsnota. In deze special de maatregelen voor (vermogende) particulieren. De voorgestelde maatregelen zullen per 1 januari 2023 in werking treden, tenzij anders vermeld. Tarieven inkomstenbelasting 2023<lees meer>
In deze Prinsjesdagspecial staan de belangrijkste voorstellen uit het Belastingplan 2023 en aanvullende wetsvoorstellen voor u op rij. Veel voorstellen zijn al eerder aangekondigd, bijvoorbeeld in het coalitieakkoord en de Voorjaarsnota. In deze special de maatregelen voor box 3. De voorgestelde maatregelen zullen per 1 januari 2023 in werking treden, tenzij anders vermeld. Box 3 –<lees meer>
In deze Prinsjesdagspecial staan de belangrijkste voorstellen uit het Belastingplan 2023 en aanvullende wetsvoorstellen voor u op rij. Veel voorstellen zijn al eerder aangekondigd, bijvoorbeeld in het coalitieakkoord en de Voorjaarsnota. In deze special de maatregelen auto en mobiliteit. De voorgestelde maatregelen zullen per 1 januari 2023 in werking treden, tenzij anders vermeld. Onbelaste reiskostenvergoeding Een<lees meer>
In deze Prinsjesdagspecial staan de belangrijkste voorstellen uit het Belastingplan 2023 en aanvullende wetsvoorstellen voor u op rij. Veel voorstellen zijn al eerder aangekondigd, bijvoorbeeld in het coalitieakkoord en de Voorjaarsnota. In deze special de maatregelen voor onroerend goed. De voorgestelde maatregelen zullen per 1 januari 2023 in werking treden, tenzij anders vermeld. Leegwaarderatio naar 100%<lees meer>
In deze Prinsjesdagspecial staan de belangrijkste voorstellen uit het Belastingplan 2023 en aanvullende wetsvoorstellen voor u op rij. Veel voorstellen zijn al eerder aangekondigd, bijvoorbeeld in het coalitieakkoord en de Voorjaarsnota. In deze special de maatregelen voor de BTW en accijnzen. De voorgestelde maatregelen zullen per 1 januari 2023 in werking treden, tenzij anders vermeld. Btw-nultarief op<lees meer>
In deze Prinsjesdagspecial staan de belangrijkste voorstellen uit het Belastingplan 2023 en aanvullende wetsvoorstellen voor u op rij. Veel voorstellen zijn al eerder aangekondigd, bijvoorbeeld in het coalitieakkoord en de Voorjaarsnota. In deze special de maatregelen voor ondernemingen. De voorgestelde maatregelen zullen per 1 januari 2023 in werking treden, tenzij anders vermeld. Laagste vpb-tarief van 15%<lees meer>
De Tweede Kamer heeft in meerderheid ingestemd met het wetsvoorstel Wet excessief lenen bij eigen vennootschap. Het kabinet wil excessief lenen bij de eigen bv tegengaan. Door (excessief) te lenen bij de eigen bv kan belastingheffing in box 2 worden uitgesteld of zelfs afgesteld. Dit vindt het kabinet niet wenselijk. Een directeur-grootaandeelhouder (dga) bezit ten<lees meer>
Het kabinet heeft vandaag besloten om in bijzondere gevallen de betalingsregeling te versoepelen voor de belastingschuld die ondernemers hebben opgebouwd, doordat ze gebruik hebben gemaakt van het bijzonder uitstel van betaling vanwege de coronacrisis. Uiterlijk 20 september 2022 wordt het besluit hierover gepubliceerd in de Staatscourant. Deze versoepelingen gelden naast de mogelijkheid om onder voorwaarden<lees meer>
De Belastingdienst meldt dat de betalingsregeling voor opgebouwde belastingschulden door bijzonder uitstel in verband met corona ingaat per 1 oktober 2022. Als u hiervan gebruik heeft gemaakt, stuurde de Belastingdienst u in april 2022 een 1e informatieve brief met een overzicht van de openstaande schuld op peildatum 31 januari 2022. In augustus 2022 ontving u<lees meer>
Er zijn al diverse voorstellen uit het Belastingplan 2023 bekend geworden. Zo zijn er plannen om de FOR en de middelingsregeling af te schaffen. Ook is voorgesteld enkele tarieven aan te passen (box 2/vpb/overdrachtsbelasting) en zijn o.a. wijzigingen ten aanzien van de 30%-regeling, de gebruikelijk-loonregeling en de onbelaste reiskostenvergoeding aangekondigd. Ongetwijfeld zal het Belastingplan 2023<lees meer>
Bij de aankoop op zonnepanelen wordt er momenteel 21% btw gerekend. Dit bedrag is terug te vragen met de btw-aangifte, maar vanaf 2023 hoeft dit naar verwachting niet meer. In 2023 zou dan het btw-percentage op zonnepanelen, de installatie en de werkzaamheden daar rondom namelijk verlaagd worden naar 0%. De voornaamste reden voor de aanpassing<lees meer>
Van de leverancier van onze fiscale software, Nextens, ontvingen wij onderstaande toelichting op het rechtsherstel box 3 (bezittingen en schulden). We delen deze informatie graag met u, waarbij wij de overbodige teksten hebben weggelaten. Het Besluit rechtsherstel box 3 Op 28 juni 2022 werd het langverwachte Besluit rechtsherstel box 3 (hierna: kortweg Besluit) gepubliceerd. Daarin<lees meer>
In de vorige blog hebben we de verschillende scenario’s toegelicht hoe het kabinet om moet gaan met de openstaande belastingschuld bij ondernemers veroorzaakt door corona. In deze blog maakten wij er melding van dat het kabinet niet happig was om de terugbetalingstermijn te verlengen van 5 naar 7 jaren. Inmiddels is er motie ingediend (motie<lees meer>
279.237 ondernemingen hebben een coronabelastingschuld opgebouwd. 65% van deze ondernemers heeft een schuld van minder dan € 25.000, –. 35% van de ondernemingen heeft een hogere gemiddelde schuld, namelijk € 195.000, –. Inmiddels hebben alle belastingplichtigen een overzicht ontvangen met de openstaande schulden, waarbij de coronaschulden met een “C” gemarkeerd zijn. De opgebouwde belastingschuld mag<lees meer>
Voor energie die wordt geleverd in de periode van 1 juli 2022 tot en met 31 december 2022, geldt tijdelijk het 9%-tarief. Dit verlaagde tarief geldt in deze periode voor: aardgas dat via een aardgasnet wordt geleverd of een soortgelijk systeem. Het aardgassysteem moet op het grondgebied van de Europese Unie liggen stadsverwarming die via een warmtenet wordt geleverd<lees meer>
De invorderingsrente is op 1 juli 2022 voor het eerst in 2 jaar weer gestegen. De Belastingdienst rekent nu 1% invorderingsrente wanneer belastingplichtigen hun aanslag te laat betalen. Vanaf maart 2020 tot en met juni 2022 is de invorderingsrente vanwege de coronacrisis tijdelijk verlaagt van 4% naar 0,01%. Hierna zal de invorderingsrente stapsgewijs terug gaan<lees meer>
Webshopondernemers die in de 2e helft van 2021 meer dan € 10.000 verkopen aan particulieren in EU-landen buiten Nederland, moeten altijd de btw-tarieven van het land van de klant gebruiken. Zij kunnen echter kiezen om deze btw in de afzonderlijke EU-landen aan te geven óf om dit in één keer af te handelen. Grens EU-omzet<lees meer>
De overheid meldt op hun website overheid.nl dat het kabinet per 1 oktober 2021 stopt met de generieke steunmaatregelen die de afgelopen anderhalf jaar de Nederlandse economie zoveel mogelijk door de coronacrisis hebben geholpen. Dit betekent dat de regelingen NOW, TVL, Tozo, TONK en diverse fiscale maatregelen vanaf die datum niet worden verlengd. Volgens de<lees meer>
Vijf jaar geleden schreef ik in een blog over de digitale bewaarplicht. Een onderwerp dat steeds actueler wordt. Het Forum Fiscaal dienstverleners van de Belasting besteed er deze week aandacht aan. In deze blog ga ik er nogmaals op in. De bewaarplicht Iedere ondernemer is wettelijk verplicht zijn administratie 7 jaar te bewaren (fiscale bewaarplicht).<lees meer>
Wanneer u een factuur stuurt aan uw klant, moet u de btw daarover direct aangeven en betalen. Betaalt uw klant de factuur uiteindelijk niet of maar gedeeltelijk? Dan is uw vordering (gedeeltelijk) oninbaar en heeft u btw betaald die u niet ontvangen heeft. U kunt deze btw terugvragen. Het moet daarvoor wel zeker zijn dat uw vordering<lees meer>
Hebt u een sterk wisselend inkomen uit werk en woning? Dan betaalt u waarschijnlijk meer belasting dan wanneer u dat inkomen gelijkmatig verdeeld over drie jaar krijgt. Misschien kunt u wel gebruik maken van middeling! Wat is middeling? Met middeling berekent u uw gemiddelde inkomen over drie aaneengesloten kalenderjaren. Dit heet het middelingstijdvak. U rekent<lees meer>
Vanaf 2023 worden de mogelijkheden beperkt voor aanmerkelijk belanghouders (aandeelhouders met tenminste 5% aandeel) om onbelast geld te lenen van hun eigen onderneming. Zij mogen vanaf dan nog tot 500.000 euro lenen, daarboven moet vanaf dan inkomstenbelasting worden betaald. De grens van 500.000 euro geldt als startpunt. Daarna wordt de grens verhoogd met de hoogte<lees meer>
De komende tijd geven wij graag meer informatie over de software waar wij als advieskantoor mee werken. TvdW kiest qua software partijen die: kredietwaardig zijn (in verband met de continuïteit) een veilige opslag hebben van uw privacygevoelige informatie verzekerd zijn van een betrouwbare back-up van uw data innovatief zijn en met ons kantoor mee ontwikkelen<lees meer>
Op de site van de Belastingdienst melden zij dat de komende dagen veel ondernemers een naheffingsaanslag ontvangen voor de BTW-aangifte. Vanwege de Corona-crisis ligt dit aantal hoger dan normaal. Ondernemers die nog geen bijzonder uitstel van betaling hebben aangevraagd, maar dit wel willen, kunnen direct na ontvangst van de naheffingsaanslag bijzonder uitstel aanvragen voor 3<lees meer>
Op 1 januari 2007 is de MKB-winstvrijstelling ingevoerd. Doel is om de ondernemingsactiviteiten en de doorgroei van de ondernemingen te belonen. De regeling moet ook nieuwe ondernemingsactiviteiten bevorderen. Na het lezen van deze handreiking weet u voor wie de regeling geldt en hoe u de vrijstelling berekent. De MKB-winstvrijstelling is vastgelegd in artikel 3.79a Wet inkomstenbelasting<lees meer>
Welke kosten mag ik nou aftrekken?! Regelmatig horen of zien wij van TvdW de volgende vraag voorbijkomen. In deze blog willen we iets meer duidelijkheid bieden over de aftrekbaarheid van kosten voor ondernemers. Van de gemaakte opbrengsten mogen alleen de zakelijke kosten afgetrokken worden. Dit betekent dat alleen de kosten die gemaakt worden voor de<lees meer>
Fiscale Eenheid VPB Fiscale voordelen, welke ondernemer wil dit nou niet? Als ondernemer wil je natuurlijk aan het eind van het jaar zoveel mogelijk overhouden onder de streep. De fiscale eenheid vennootschapsbelasting is één van de voordelen waardoor je als ondernemer meer overhoudt. Maar hoe kom je nou als ondernemer in aanmerking voor de fiscale<lees meer>
Na jaren in dezelfde auto te hebben gereden ben je toe aan iets nieuws. Je hebt je oog laten vallen op een sportmodel, een stationwagen of juist een vol elektrische auto. Maar, de aankoop van een auto heeft meer fiscale gevolgen dan je denkt! Ga je je nieuwe droomauto nou privé of zakelijk aanschaffen? Wat<lees meer>
Iedereen komt in zijn leven wel in aanraking met de Belastingdienst. Naast de aangifte inkomstenbelasting kunnen ondernemers ook te maken hebben met de omzetbelasting, loonbelasting en vennootschapsbelasting. Uiteraard is belasting betalen niet vrijwillig, en de Belastingdienst let er dan ook op dat belastingen (op tijd) betaald worden. In deze blog gaan wij de mogelijke boetes<lees meer>
Escaperoom: 6 of 21% btw-tarief? Dat was een vraag die lange tijd onduidelijk was voor ondernemers die een escaperoom exploiteren. Verschillende percentages werden gehanteerd en ook waren er diverse uitspraken door inspecteurs van de Belastingdienst die het steeds anders beoordeelden. Op ons verzoek is de vraag eind 2016 voorgelegd aan de Belastingdienst om daar een<lees meer>
Specialisme
MKBVeel ondernemers hebben behoefte aan advies op het gebied van cijfers en fiscale zaken. Door onze betrokkenheid zorgen wij voor helder tussentijds inzicht en bewustwording van jouw financiële situatie. Een solide basis voor je onderneming!
ZZPHet voeren van een goede administratie is voor veel zelfstandig ondernemers geen prioriteit. Toch is het een belangrijk aandachtspunt. Het is niet alleen verplicht, maar biedt ook nog eens waardevolle cijfers voor de toekomst. Laat ons je erbij helpen!
KINDEROPVANGTvdW heeft al veel organisaties in de kinderopvang geholpen bij het opzetten en inrichten van hun administratie. Wij ontzorgen hen zo veel mogelijk bij alle administratieve en financiële zaken die op hun pad komen.
Cookies Wij maken gebruik van cookies zoals omschreven in ons Privacy document. Klik op onderstaande button als u hiermee akkoord gaat. Of klik hier om deze melding te verbergen
Fiscale Begeleiding
